Ce este leasingul pentru persoane juridice. Leasing în cuvinte simple. Ce este leasingul în cuvinte simple
![Ce este leasingul pentru persoane juridice. Leasing în cuvinte simple. Ce este leasingul în cuvinte simple](https://i1.wp.com/kredityvopros.ru/wp-content/uploads/2016/04/lizing-avto-01.jpg)
Este timpul ca compania dumneavoastră să-și creeze propria flotă de vehicule? Dumneavoastră, ca manager de companie, doriți să achiziționați o mașină de lux de mult timp? Închirierea unei mașini pentru organizația dvs. costă un ban, dar tot nu vă puteți permite să cumpărați un vehicul de clasa potrivită? Major Leasing ți-a pregătit deja un răspuns - leasing pentru persoane juridice!
Avantajele leasingului pentru persoane juridice
Beneficii fiscale
- Plățile de leasing sunt debitate integral la cost și reduc baza impozabilă pentru impozitul pe venit. TVA-ul la plățile de leasing este rambursabil integral, spre deosebire de dobânda la împrumuturile bancare și împrumuturile care nu includ TVA. Pentru mașinile de lux se aplică amortizarea accelerată, care vă permite, de asemenea, să vă optimizați impozitul pe venit.
Menținerea atractivității investițiilor
- Leasingul nu crește datoria din bilanțul Locatarului și nu afectează raportul dintre capitaluri proprii și fondurile împrumutate, adică capacitatea Locatarului de a obține împrumuturi suplimentare și credite bancare nu este redusă.
Posibilitate de finanțare până la 80% din costul mașinii achiziționate
- Leasingul presupune finanțarea de până la 80% din costul mașinii și nu necesită rambursarea rapidă a întregii sume a datoriilor, spre deosebire de finanțarea bancară, care aplică neapărat reducerea costurilor
Rezolvarea promptă a problemelor legate de achiziționarea de mașini
- Atunci când problemele de leasing, cumpărare și finanțare sunt rezolvate simultan
Opțiune simplificată pentru atragerea de finanțare
- Datorită faptului că o parte din asigurarea rambursării fondurilor este obiectul de leasing - un autoturism care este proprietatea locatorului, este mai ușor pentru locatar (client) să obțină un contract de leasing decât un credit bancar alternativ pentru cumpărare.
Preturi si tarife atractive pentru leasing auto
- Deoarece leasingul de mașini servește ca mijloc de vânzare a produselor pentru producători și a serviciilor conexe pentru alte companii, politica acestora, de regulă, vizează încurajarea și extinderea operațiunilor de leasing, care este facilitată de furnizarea de prețuri și tarife speciale pentru mașini și conexe. servicii vândute în leasing.
Major Leasing finanțează tranzacția mai rapid decât majoritatea concurenților săi. Aceasta înseamnă că în termen de trei zile lucrătoare vei putea folosi mașina de care ai nevoie.
Cu noi puteți aranja leasing pentru autoturisme de orice categorie, precum și pentru vehicule utilitare ușoare, ceea ce vă va permite să obțineți fără întârziere profit din afacerea dumneavoastră. Așa se explică de ce clienții noștri sunt adesea companii care oferă servicii de închiriere de mașini, transportatori, precum și acei antreprenori ale căror activități sunt direct legate de transportul de produse și bunuri de larg consum.
Condițiile de plată, precum și momentul încheierii contractului de leasing, sunt negociate individual cu fiecare client în parte. Contactați Major Leasing - iar specialiștii noștri vă vor oferi cea mai profitabilă soluție doar pentru dvs.!
Servicii de leasing și multe altele
Major Leasing oferă clienților săi nu doar să întocmească un contract de leasing, ci și să profite de întregul „pachet” de servicii suplimentare. De ce credem că această soluție este cea mai bună?
În primul rând, leasingul „de la A la Z” este mai ieftin pentru clienții noștri.
În al doilea rând, puteți completa toate documentele necesare și puteți primi cheile mașinii în cel mai scurt timp posibil.
În al treilea rând, avem încredere în abilitățile noastre și în profesionalismul specialiștilor noștri, astfel încât întârzierile și dificultățile în procesul de transfer al mașinii către locatar sunt excluse.
În biroul nostru puteți emite:
- asigurare auto;
- radierea si inmatricularea autoturismului la politia rutiera;
- contract de întreținere a unui vehicul pe perioada de valabilitate a contractului de leasing.
Specialiștii majori în leasing sunt, de asemenea, pregătiți să ofere consiliere în orice problemă legată de fiscalitate și contabilitate.
Ce este leasingul de mașini în cuvinte simple?
I-am spus prietenului meu de atâtea ori că nu ar trebui să se căsătorească după o lună de întâlniri. Nu am ascultat si m-am casatorit.
Am locuit cu soția mea timp de șase luni, timp în care am reușit să obținem împrumuturi, dar căsătoria s-a destramat și a urmat un divorț.
Au început să împartă mașina, dar nu a fost cazul. Nu a fost cumpărat pe credit, ci în leasing.
Drept urmare, ajunge la muncă cu microbuzul - mașina a fost returnată la salon. Te întrebi de ce este așa? Apoi vă recomand să citiți ce este leasingul și cum diferă de un împrumut auto.
Ce înseamnă leasing? Pe piața auto, puteți auzi adesea că o mașină a fost achiziționată de la vânzător nu în baza unui contract obișnuit de vânzare și cumpărare, ci în leasing.
Acest tip de achiziție este mai frecvent în cazul firmelor de avocatură. Mai simplu spus, leasingul înseamnă închirierea pe termen lung a unei mașini cu dobândirea ulterioară a dreptului de proprietate.
Unul dintre rolurile principale aici este jucat de organizații precum companiile de leasing, care sunt în esență intermediari între vânzătorul de vehicule și cumpărător.
Avertizare!
Dacă trebuie să cumpărați o mașină sau alt echipament, de exemplu, un excavator, dar nu aveți întreaga sumă de bani, atunci un contract de leasing va fi o opțiune convenabilă. Folosind acest serviciu, puteți cumpăra nu numai un vehicul, ci și diverse echipamente scumpe.
În majoritatea țărilor europene, cumpărătorii cumpără aproximativ 33% din toate mașinile în leasing - aceasta este de aproximativ 10 ori mai mult decât în Rusia. Această opțiune este posibilă și comună nu numai pentru organizațiile juridice, ci și pentru persoanele fizice. Să ne uităm la asta mai detaliat în acest articol.
Un cuvânt englezesc de neînțeles a apărut în vocabularul nostru de ceva timp. Până acum, mulți oameni nu înțeleg pe deplin diferența dintre un contract de leasing, un împrumut și un leasing pe termen lung al unei mașini.
Într-adevăr, aceste concepte sunt destul de apropiate unele de altele, dar există o diferență semnificativă între ele:
- Credit - banca transferă proprietatea cumpărătorului în rate, cumpărătorul se obligă să plătească întregul cost al mărfurilor plus dobânda la împrumut într-o anumită perioadă de timp, care în Rusia este destul de mare și poate varia de la 15 la 30% per an, în timp ce cumpărătorul devine proprietarul efectiv al imobilului;
- Închirierea este un transfer în folosință temporară, proprietarul își stabilește propriile prețuri și îl obligă pe chiriaș să efectueze plăți regulate, iar după expirarea contractului de închiriere, proprietatea este restituită proprietarului real, adică chiriașului.
- Leasingul este o formă hibridă a acestor două tipuri de relații de proprietate; în plus, nu sunt implicați doar locatorul și locatarul, ci și furnizorul de mașini.
Schema de leasing
- Locatorul este o structură financiară comercială care are o anumită sumă de fonduri în conturile sale;
- Locatarul apelează la această structură cu dorința de a întocmi un contract de leasing pentru unul sau altul tip de echipament - indiferent de ce: mașină, echipament special, echipament industrial etc.;
- Societatea de leasing găsește acest echipament de la producător, îl plătește și îl trece în bilanțul firmei sale;
- Se semnează un acord cu clientul, în timp ce societatea de leasing rămâne proprietarul oficial al proprietății.
Este demn de remarcat faptul că astăzi sunt comune mai multe forme de leasing:
- Financiar - schema descrisă mai sus, atunci când, la cererea clientului, compania caută echipamentul necesar, îl achiziționează cu bani proprii și îl transferă locatarului;
- operațional - în esență acesta este același contract de închiriere, atunci când contractul nu prevede răscumpărare ulterioară, adică locatarul folosește proprietatea, iar după încheierea contractului o returnează companiei de leasing;
- leasing invers - mai frecvent în industria imobiliară - o companie achiziționează active, apoi le vinde unei alte părți și le închiriază de la aceasta (această metodă este folosită pentru a reduce impozitarea).
Atenţie!
În cele mai multe cazuri, persoanele fizice și întreprinderile mici folosesc în principal doar primele două tipuri de leasing pentru mașini.
Leasing pentru persoane juridice Cel mai adesea, contractele de leasing sunt folosite de companiile care cumpără atât mașini, cât și diverse echipamente speciale.
Această metodă, spre deosebire de un împrumut, este mult mai profitabilă.
Pentru persoanele juridice, această formă de relații de proprietate este benefică din mai multe motive:
- toate problemele de căutare și furnizare de echipamente auto sunt gestionate de compania de leasing;
- proprietatea nu se află în bilanțul unei persoane juridice, prin urmare nu este necesară plata impozitului pe proprietate pentru aceasta;
- plățile de leasing includ toate cheltuielile asociate - TVA, fond de pensii, asigurări etc., adică mai puține documente cad pe umerii departamentului de contabilitate;
- amortizare accelerată - valoarea reziduală a vehiculului scade mai repede, iar atunci când este transferată complet în soldul locatarului, acesta va trebui să plătească mult mai puțin impozit pe proprietate.
Lista aspectelor pozitive ar putea continua mult timp. Cel mai interesant lucru este că și statul este interesat de o astfel de schemă, deoarece există o vânzare rapidă a produselor, în timp ce este posibil să se creeze preferințe pentru producătorii autohtoni, oferind condiții mai favorabile pentru achiziționarea de mașini și echipamente produse local.
Există, totuși, și aspecte negative, dintre care cel mai important este că locatarul are un minim de drepturi asupra echipamentului pe care l-a achiziționat, iar dacă din anumite motive nu poate plăti la timp sumele cerute, atunci societatea de leasing are posibilitatea de a returna proprietatea transferată în temeiul acordului fără a compensa orice cheltuieli - adică toate fondurile plătite anterior nu sunt returnate.
Leasing pentru persoane fizice
O persoană obișnuită poate cumpăra și o mașină și o poate aranja în baza unui contract de leasing. Să spunem imediat că această metodă va fi benefică atunci când cumpărați mașini străine foarte scumpe.
În primul rând, observăm că leasingul pentru persoane fizice nu este atât de profitabil pe cât este descris pe site-urile companiilor de leasing. O lectură atentă a contractului arată că orice beneficiu vizibil este posibil numai atunci când se închiriază mașini destul de scumpe - de la un milion și mai mult.
De regulă, acestea sunt mașini străine scumpe, care depășesc posibilitățile cetățeanului rus mediu. Majoritatea rușilor obișnuiți speră să devină proprietari de mașini bugetare.
Condițiile sunt, în principiu, aceleași ca atunci când solicitați un împrumut bancar:
- confirmare obligatorie de solvabilitate - un certificat corespunzător de la angajator;
- furnizarea de documente - pașaport, număr fiscal, permis de conducere sau orice alt document care să confirme identitatea, consimțământul soțului/soției, garanților;
- avans - 10-20 la sută.
Singurul lucru pozitiv este că mașina este listată în bilanțul companiei de leasing, deci nu este nevoie să plătiți taxa de transport. Toate celelalte plăți – CASCO, OSAGO, înmatriculare, amenzi pentru abateri rutiere – deși formal cad în sarcina locatorului, în realitate cad pe umerii individului.
Sfat!
Într-un cuvânt, leasingul și împrumuturile auto pentru persoane fizice au diferențe minime.
Mai mult, banca, dacă clientul nu poate deservi creditul, confiscă mașina, dar returnează diferența - tot ce a fost plătit, minus amortizarea și serviciile. Societatea de leasing nu va returna banii, deoarece conform actelor era proprietara autovehiculului.
sursa: http://avtopravilo.ru/
Cum să cumpărați o mașină în leasing pentru persoane fizice
cumpără o mașină în leasing pentru persoane fizice Ce este leasingul în cuvinte simple? Acest cuvânt ascunde un contract de închiriere pe termen lung pentru o mașină, cu un posibil drept ulterior de a o cumpăra.
Procesul de cumparare-cumparare se desfasoara in mai multe etape concomitent cu plata taxelor de inchiriere.
Procesul de achiziție a oricărei proprietăți în baza contractelor de leasing pe teritoriul Federației Ruse este reglementat de actul juridic „Legea federală nr. 194”.
Actul propriu-zis a aparut in anul 1998 si se refera la domeniul de activitate al intreprinderilor - persoane juridice. În 2010, au fost aduse modificări legii pentru a permite persoanelor fizice să închirieze o mașină. Pe lângă mașină, acum pot închiria orice bun mobil și imobil.
Cum funcționează leasingul pentru persoane fizice?
Întocmirea unui contract de leasing este posibilă pentru orice persoană privată. Condiții de leasing:
- persoana trebuie să fie cetățean al Federației Ruse;
- trebuie să fie adult (cel puțin 18 ani);
- cu inregistrare permanenta la locul unde se va incheia contractul de leasing.
Lista documentelor pentru achiziționarea unui autoturism în leasing pentru persoane fizice:
- Pașaportul unui cetățean al Federației Ruse (faceți copii ale tuturor paginilor documentului).
- Un alt document care confirmă identitatea proprietarului. Un astfel de document este un permis de conducere, un certificat de pensie (o condiție obligatorie, prezența unei fotografii în document).
- Un document care confirmă disponibilitatea veniturilor (carte de muncă, contract).
- Certificat de venit sub forma 2NDFL.
Ce este mai bine - contractarea unui împrumut sau închirierea unei mașini?
leasing auto Relația contractuală dintre leasingul auto și împrumutul auto este parțial similară. În ambele situații, există un avans și un program de plăți în numerar conform planului.
Principala diferență dintre aceste documente este că într-o relație de credit, mașina devine imediat proprietatea celui care a împrumutat fondurile, deși rămâne garanție pentru instituția financiară care a furnizat fondurile.
Avertizare!
La încheierea contractelor de leasing, echipamentul rămâne în proprietatea companiei. Conform termenilor contractului de leasing, mașina își schimbă proprietatea la expirarea documentului.
Înmatricularea unei mașini în leasing se poate face în două variante:
- Leasing cu drept de proprietate transferabil asupra unui autoturism.
- Leasing fara transfer de proprietate.
Diferențele dintre aceste opțiuni pentru încheierea unei tranzacții sunt în avans. În prima opțiune, este de la 20 la 49 la sută din costul mașinii. În a doua opțiune este puțin mai puțin, de la 10 la 49 la sută.
Pentru a compara toate posibilitățile unui individ de a cumpăra o mașină pe credit sau în leasing, vom da un exemplu practic.
1. Mașină pe credit:
Costul mașinii este de 1.200.000 de ruble.
Împrumut pe 24 de luni.
Avans cu 20%.
Rata anuală este de 15,5%.
Ca urmare, partea de cheltuieli se va ridica la 1.362.000 de ruble. Avans 240.000 mii. Plată lunară 47 mii de ruble.
2. Închiriere auto cu transfer de drepturi de proprietate:
Cost - 1.200.000 de ruble.
Suma plății - 42.711 mii de ruble
Suma totală este de 1.241.000 de mii de ruble.
În a doua versiune a contractului de leasing, partea de cost este și mai mică.
Inchiriere auto fara avans pentru persoane fizice
Pe lângă opțiunile descrise mai sus, există și posibilitatea achiziționării unui vehicul în leasing fără avans pentru persoane fizice.
În acest caz, persoana care achiziționează o mașină în leasing pentru persoane fizice. persoanele asigură un depozit de garanție în valoare de zece la sută din valoarea contractului.
Aceste fonduri sunt returnate clientului după încheierea contractului. Recent, închirierea de mașini second hand a devenit foarte populară în Rusia.
Este posibil să cumpărați o mașină uzată în leasing Astăzi, companiile de leasing oferă vânzarea de mașini second hand.
Procesul de achiziție a unui astfel de echipament nu este practic diferit de cumpărarea unei mașini noi.
Compania furnizează pentru leasing doar mașini uzate verificate, a căror durată de viață nu depășește zece ani la sfârșitul contractului.
În plus, organizația care furnizează echipamente în leasing, în cazul oricăror defecțiuni, efectuează toate lucrările de întreținere pe cheltuiala proprie. Prin furnizarea unei mașini echivalente în schimb, fie pentru timpul necesar depanării problemelor, fie complet ca obiect al unui contract.
Pentru a cumpăra o mașină în leasing, o persoană trebuie doar să respecte câteva reguli simple:
- Selectați o companie de leasing.
- Colectați pachetul de documente necesar.
- Decideți marca mașinii și starea acesteia (nouă sau folosită).
- Familiarizați-vă cu pachetul de oferte ale companiei de leasing fie pe resursa de internet a organizației, fie în biroul companiei.
- Trimiteți o cerere.
Dacă sunt respectate aceste reguli simple, o persoană va putea cumpăra în mod liber o mașină în baza unui contract de leasing.
sursa: http://youandcredit.ru/
Astăzi este aproape imposibil să ne imaginăm existența unei economii fără servicii de creditare.
Această formă de interacțiune între cumpărător, vânzător și instituție de credit sporește semnificativ cifra de afaceri a fondurilor. În același timp, creditarea este întotdeauna asociată cu anumite riscuri care trebuie acoperite de ratele dobânzii.
În zilele noastre, concurența dintre bănci și alte instituții de credit ne obligă să căutăm din ce în ce mai multe modalități noi de a atrage clienți. Dar nimeni nu vrea să piardă profit, așa că nu se pune accent pe reducerea ratei împrumutului, ci pe comoditatea pentru client.
Așadar, recent, nu mulți oameni știau despre leasingul de mașini, iar în urmă cu câțiva ani nu era deloc disponibil persoanelor fizice. Astăzi, majoritatea instituțiilor de credit pot oferi oricărui client această oportunitate. Ce este leasingul de mașini în cuvinte simple?
Leasingul este o operațiune financiară, numită din engleză. „a lease”, care poate fi tradus literal ca „închiriere”. Cu toate acestea, în esență, leasingul este un alt tip de creditare care include doar chiria ca element al contractului.
Atenţie!
Toată lumea, într-un fel sau altul, a auzit despre împrumuturile auto, dar leasingul auto oferă oportunități mult mai largi pentru clientul unei organizații de leasing decât un împrumut tradițional.
Locatarul poate obține spre utilizare aproape orice vehicul disponibil pe piață - autoturisme, camioane, vehicule cu destinație specială și așa mai departe. De asemenea, nu contează dacă mașina este nouă sau folosită, în timp ce împrumuturile auto se ocupă aproape întotdeauna de mașini noi.
O persoană fizică sau o companie care decide să închirieze o mașină o primește pur și simplu spre închiriere.
Proprietarul echipamentului rămâne organizația de leasing, dar după ce a plătit o anumită sumă conform contractului, mașina poate fi achiziționată la valoarea sa reziduală, preluând proprietatea deplină. În esență, făcând plăți lunare, pur și simplu închiriezi mașina și nu o deții.
Din punct de vedere psihologic, acest lucru poate fi deprimant pentru un pasionat de mașini obișnuite, dar acesta este poate singurul dezavantaj al acestei abordări. Întrucât locatarul nu este proprietarul mașinii, organizația care a oferit leasingul riscă practic nimic.
Avertizare!
Dacă încetați să mai plătiți contractul de leasing, mașina vi se confiscă pur și simplu. Astfel, leasingul nu necesită nicio garanție, acordul soțului/soției, o garanție obligatorie, certificate de la locul de muncă și, adesea, nici măcar un avans nu este necesar.
Procedura de înregistrare durează doar câteva zile - se depune o cerere de leasing, alegeți un model de mașină, vânzător, servicii suplimentare, furnizați documentele necesare, locatorul ia o decizie pozitivă, se întocmește un acord, înregistrează mașina în nume și vi-l transferă pentru utilizare - prin proxy.
Pentru a rezuma ce este leasingul de mașini în termeni simpli, este o oportunitate. Pentru un pasionat de mașini obișnuite, leasingul oferă posibilitatea de a conduce orice model de mașină fără a avea un venit mare. Sumele plăților lunare sunt mici, deoarece acestea sunt determinate nu din întregul cost al mașinii, ci doar din partea sa.
Vă puteți menține imaginea fără a deține o mașină. Puteți schimba adesea o mașină cu alta, deoarece nu este necesar să o cumpărați, iar costul unui astfel de leasing este mult mai mic decât un leasing tradițional, fără drept de cumpărare.
Pentru o organizație, leasingul este o oportunitate de a-și reînnoi fără durere activele fixe. În acest caz, este posibil să introduceți echipamente noi în flota dvs. de vehicule cu o reducere minimă a capitalului de lucru.
Nu este nevoie să plătiți 100% din costul echipamentului și nici să plătiți facturi mari de credit. Leasingul permite unei întreprinderi să economisească semnificativ la impozite - impozitul pe proprietate este plătit de locator, iar impozitul pe autovehicule este deja plătit de locatar; impozitul pe profit este redus, deoarece plățile de leasing sunt considerate cheltuieli.
Leasingul permite unei companii să obțină orice mașină și, de asemenea, permite înlocuirea acesteia cu alta dacă nu mai este necesară necesitatea acesteia. În plus, contractul are posibilitatea de a prevedea chiar și graficul și valoarea plăților lunare, în funcție de profitul sezonier al întreprinderii.
sursa: http://autogrep.ru/
Care este diferența dintre leasing și închiriere
Diferențele dintre leasing și închiriere Leasingul, pentru a spune foarte simplu, este o închiriere pe termen lung cu drept de cumpărare. Tradus din engleză, cuvântul „leasing” este tradus ca chirie.
S-ar părea, de ce să creăm confuzie? Ei bine, închiriază și lasă-l să fie închiriat! Dar se dovedește că nu totul este atât de simplu.
Închirierea este un nume general pentru un tip de raport juridic. Leasingul este un tip de închiriere cu propriile diferențe și limitări. (Ca, de exemplu, mașinile sunt o categorie generală, iar mașinile sunt o variație a acestei categorii generale).
- La închiriere, proprietatea care va fi închiriată și vânzătorul acestei proprietăți sunt alese de locatar (de exemplu, dvs.). Iar compania de leasing dobândește apoi această proprietate și ți-o transferă în posesia și folosirea temporară pentru o anumită perioadă.
- Leasingul oferă anumite avantaje fiscale pentru întreprinderi.
- După încheierea contractului de leasing, bunul închiriat este transferat în proprietatea dumneavoastră.
Diferențele date 1 și 2 sunt practica predominantă în Rusia (deși contractul de leasing poate prevedea altfel). Pentru mai multe informații despre diferențele dintre leasing și închiriere, citiți articolul „Cum este leasingul diferit de închiriere?”
Sfat!
Leasingul este considerat (desigur, condiționat, nu legal) una dintre formele de achiziție de echipamente și mașini pentru întreprinderi și antreprenori individuali. De fapt, leasingul în Rusia a fost introdus ca un instrument pentru dezvoltarea afacerilor și reînnoirea activelor fixe ale întreprinderilor.
Abia în mai 2010, restricția privind utilizarea leasingului exclusiv „în scop comercial” a fost eliminată din legea leasingului. Astfel, au fost ridicate restricțiile privind închirierea pentru instituțiile bugetare și cetățenii de rând (persoane fizice), precum și la închirierea imobilelor rezidențiale. Deși, pentru a fi sincer, beneficiile leasingului pentru persoane fizice încă nu sunt evidente (vezi articolul „Davantajele leasingului pentru persoane fizice”).
Exemplu clasic de leasing
Să presupunem că volumul de comenzi al companiei tale crește, iar echipamentele existente nu mai pot face față. Decizi să achiziționezi echipamente suplimentare pentru a extinde producția. Și pentru a nu retrage cifra de afaceri din afacere (de obicei, oricum nu este suficient), achiziționați echipamente în leasing.
- Selectați echipamentul necesar, conveniți cu vânzătorul asupra tuturor caracteristicilor și prețului acestuia și contactați compania de leasing.
- Încheiați un contract de leasing și plătiți un avans de 20% din costul echipamentului. Puneti echipamentul in functiune si incepeti sa produceti produse. Plătiți plăți lunare de leasing.
- Clienții tăi sunt fericiți că primesc comenzile la timp. Sunteți fericit că echipamentul vă aduce profit suplimentar.
- După încheierea contractului de închiriere, primiți dreptul de proprietate asupra echipamentului.
Aceasta este, desigur, o diagramă foarte simplificată. Vom acoperi toate etapele și întrebările mai detaliat mai jos. Așa că pune întrebări! Mult succes afacerii tale! Și leasingul ajută!
sursa: http://leasing-help.ru/
Ce este leasingul? Cu cuvinte simple despre principalul lucru
Creditarea persoanelor fizice astăzi în multe structuri bancare este reprezentată nu doar de tipurile obișnuite de împrumuturi, ci și de un produs financiar relativ nou numit leasing auto.
Pentru ruși, acest concept tocmai intră în uz, în timp ce rezidenții Uniunii Europene cumpără mai mult de un sfert din toate mașinile în acest fel. Deci, ce este și care sunt caracteristicile tranzacțiilor de leasing?
Alternativă la credit - ce rost are?
Alternativă la un împrumut Principalele puncte ale contractelor de leasing sunt reglementate de Legea nr. 194-FZ, conform căreia două părți încheie un acord de cumpărare a proprietății.
Particularitatea este că produsul este ales de locatar (chiriaș), iar achiziționarea proprietății, de exemplu, o mașină, este efectuată de locator (locator) pe cheltuiala sa.
Apoi, obiectul este dat spre utilizare temporară (închiriere) unei persoane fizice contra cost și cu drept de răscumpărare ulterioară.
Mai simplu spus, leasingul este un contract de închiriere cu posibilitatea achiziției în faze a bunurilor.
Care este, atunci, diferența dintre un leasing obișnuit și un leasing financiar? Închirierea regulată a proprietății implică utilizarea temporară pentru o taxă stabilită. Leasingul financiar (tradus din engleză cuvântul „leasing” înseamnă chirie) implică transferul final al proprietății la sfârșitul termenului.
Plățile de leasing (aproximativ 5,5% din costul total al bunurilor) constau din două părți - taxe pentru serviciile firmei locator și taxe pentru proprietatea în sine. Un alt punct interesant: ce este mai bun – un împrumut auto sau un program de cumpărare în leasing?
Asemănarea opțiunilor este evidentă - avansul, rata dobânzii și necesitatea de a efectua plăți lunare. Diferența cheie este că atunci când se împrumută, proprietatea devine imediat proprietatea împrumutatului, acționând în același timp ca garant (colateral) pentru executarea tranzacției.
Într-o tranzacție de leasing, obiectul rămâne proprietatea locatorului și va deveni proprietatea unei persoane fizice numai după răscumpărarea integrală. Relativ recent, după adoptarea modificărilor aduse legii, leasingul auto a devenit disponibil persoanelor fizice.
Avertizare!
Anterior, doar persoanele juridice și antreprenorii aveau dreptul de a utiliza și de a evalua beneficiile acestui instrument financiar. Iar multe companii de leasing chiar si acum, chiar si dupa trecerea timpului, prefera sa lucreze dupa programe clasice destinate organizatiilor si antreprenorilor individuali.
Dar, în ultimul an, a existat o tendință de dezvoltare a afacerii cu amănuntul pentru a lucra cu cetățenii de rând. Din punctul de vedere al clientului, acest produs este și benefic pentru că leasingul acoperă vehicule de la diferiți producători, iar orice mașină se poate alege la reprezentanța oficială.
Există și caracteristici suplimentare sub formă de reduceri speciale (până la 10-15% din prețul total de vânzare cu amănuntul) de la reprezentanțele de mașini la achiziționarea unui autoturism prin leasing.
Unde ar trebui să aplicați pentru leasing auto?
În primul rând, trebuie să decideți asupra unei anumite mărci de mașină și să informați dealer-ul despre alegerea dvs. de instituție financiară. Apropo, obiectul poate fi nu numai mașini de pasageri, ci și cele de marfă, precum și bărci, iahturi, avioane, elicoptere și alte proprietăți scumpe, inclusiv imobiliare.
Atunci ar trebui să găsiți o companie de încredere care oferă servicii persoanelor fizice. Aceasta ar putea fi o instituție de credit care cooperează direct cu dealerii de mașini. A doua opțiune este o companie creată de structuri bancare sau o instituție de asigurări.
Programele de leasing sunt prezentate:
- În bănci - în acest caz se vând și mașini sechestrate.
- Reprezentanțele auto au avantajul de a oferi reduceri bune la programele de leasing.
Pentru a vă familiariza cu condițiile detaliate de leasing auto, este mai bine să contactați direct instituția financiară. Principalul lucru pe care trebuie să-l cunoașteți este o procedură simplificată de tranzacție, posibilitatea de a cumpăra vehicule care costă de la 400.000 la 6.000.000 de ruble, pentru o perioadă de la 1 la 4 ani. Leasingul este cel mai profitabil pentru achiziționarea de proprietăți scumpe.
Există două tipuri de leasing auto oferite astăzi pe piața financiară:
- Odată cu transferul dreptului de proprietate la sfârșitul termenului, clientul cumpără obiectul la valoarea sa reziduală, iar valoarea avansului este de la 20%. Valoarea reziduală se determină individual în funcție de marca, costul, starea și configurația modelului de mașină și ajunge până la 80% din costul total.
- Fără transfer de proprietate asupra proprietății - ca urmare, clientul nu cumpără proprietatea, ci o returnează locatorului; valoarea avansului variază de la 10%.
Odată ce o instituție financiară a fost selectată, va trebui să completați un pachet standard de documente. Dacă se aprobă și se ia decizia de a semna contractul, mașina dorită este trecută în folosința locatarului.
Amintiți-vă detaliile importante
![](https://i1.wp.com/kredityvopros.ru/wp-content/uploads/2016/04/lizing-avto-08.jpg)
- Pasionatul de mașini devine utilizatorul, dar nu proprietarul mașinii.
- Plățile de leasing sunt de obicei legate de cursul de schimb al dolarului (în conformitate cu termenii contractului).
- Cum și unde se efectuează asigurarea, reparațiile și întreținerea este stabilit de proprietarul mașinii, iar locatorul plătește costurile în valoare de plăți de leasing.
- Vehiculul nu trebuie reglat, deteriorat sau modificat semnificativ.
În concluzie, observăm că leasingul este bun și pentru persoane fizice, deoarece este inclus în mod legitim în programul de stat de măsuri pentru stimularea cererii de mașini în Rusia. Aceasta înseamnă că organizațiile financiare, la rândul lor, vor lua măsuri pentru a îmbunătăți eficiența produselor lor și pentru a face mecanismul tranzacțiilor de leasing mai accesibil și mai profitabil pentru o gamă largă de consumatori.
Experții prevăd o creștere a vânzărilor la 1 milion de mașini pe an. În ciuda faptului că majoritatea cetățenilor sunt obișnuiți cu scheme standard pentru achiziționarea de proprietăți, numărul cererilor pentru noi programe de leasing continuă să crească, iar contractele de leasing financiar înlocuiesc din ce în ce mai mult creditarea standard.
Astăzi, o operațiune bancară numită „leasing” devine din ce în ce mai răspândită. Ce este „leasing”? Cum este mai bine și de ce este mai rău decât un împrumut obișnuit? Cum este leasingul benefic pentru o bancă sau instituție de credit (locator) și de ce este benefic pentru întreprindere (client). Cât de accesibil este și cui este destinat? Ce poți obține mai exact prin leasing? Cum are loc o tranzacție de leasing? Voi încerca să răspund la acestea și la alte întrebări relativ scurt în acest articol.
Poate ar trebui să începem cu o definiție. Deci, leasingul este una dintre formele de credit, în care proprietatea este transferată în vederea unui leasing pe termen lung cu drept ulterior de cumpărare și retur. Dacă aderăm la o mai mare rigoare în concepte, atunci trebuie menționată următoarea definiție a leasingului. Leasingul este un ansamblu de raporturi economice și juridice, conform cărora locatorul se obligă să dobândească proprietatea asupra proprietății specificate de locatar de la un vânzător specificat de acesta și să pună la dispoziție locatarului acest imobil contra unei taxe pentru deținerea și folosința temporară cu dreptul de răscumpărare ulterioară. Contractul de leasing poate prevedea ca alegerea vânzătorului și a bunului cumpărat să fie făcută de locator. Acum putem identifica principalii participanți la operațiunea de leasing. Acest:
- Locatarul(Clientul este de obicei o entitate juridică)
- Locatorul(Bancă comercială sau altă organizație nebancară de credit etc.)
- Furnizor(Vânzător de echipamente: întreprindere industrială, companie imobiliară, producător sau dealer auto etc.)
- Asigurător(Practic, orice companie de asigurări)
Să luăm în considerare rolul și funcțiile fiecăruia dintre ei.
Locatarul- persoana fizica sau juridica care, in conformitate cu contractul de leasing, este obligata sa accepte bunul inchiriat contra unui anumit onorariu, pe o anumita perioada si in anumite conditii pentru detinere si folosinta temporara in conformitate cu contractul de leasing. De fapt, totul începe cu el.
Locatorul- o persoană fizică sau juridică care, în detrimentul fondurilor împrumutate și (sau) proprii, dobândește proprietatea asupra proprietății în timpul implementării unui contract de leasing și o furnizează locatarului ca bun închiriat pentru o anumită taxă, pentru o anumită perioadă. și în anumite condiții de deținere și utilizare temporară cu transfer sau fără transfer către locatarul dreptului de proprietate asupra bunului închiriat. După cum sa menționat mai sus, o bancă comercială, o organizație de credit nebancară sau o companie de leasing poate acționa ca locator. În principiu, locatorul poate fi o persoană juridică sau o persoană fizică.
Furnizor sau vânzător- o persoană fizică sau juridică care, în conformitate cu un contract de vânzare-cumpărare cu locatorul, vinde locatorului într-o perioadă determinată imobilul care face obiectul leasingului. Vânzătorul este obligat să transfere bunul închiriat locatorului sau locatarului în conformitate cu termenii contractului de cumpărare și vânzare. Vânzătorul poate acționa simultan ca locatar în cadrul aceluiași raport juridic de leasing. Oricare dintre entitățile de leasing poate fi rezident al Federației Ruse sau nerezident al Federației Ruse.
Asigurător este o companie de asigurări care este de obicei partener al locatorului sau al locatarului. Acesta participă la o tranzacție de leasing, asigurând proprietatea, transportul și alte tipuri de riscuri asociate bunului închiriat și/sau tranzacției de leasing. Funcția asigurătorului într-o operațiune de leasing este de a întocmi un contract de asigurare la încheierea unei tranzacții între locatar și locator. Spre deosebire de alți participanți, nu este necesar la încheierea unei tranzacții de leasing. Este utilizat numai în anumite scheme atunci când este necesară asigurarea tranzacțiilor.
Deci, unele bănci comerciale desfășoară operațiuni numite leasing. Leasingul presupune că banca (locatorul) achiziționează echipament, pe care îl închiriază clientului său cu un drept ulterior de a cumpăra echipamentul închiriat. Astăzi, această zonă a operațiunilor bancare netradiționale se dezvoltă foarte activ; există sute de instituții de credit care oferă clienților lor - organizații comerciale - servicii de leasing pentru cutare sau cutare echipament. (De regulă, leasingul este folosit mai des de către persoanele juridice). Trebuie menționat că acum se poate întâlni adesea o situație în care leasingul este separat de masa totală a diferitelor operațiuni bancare într-o diviziune separată.
Organizațiile de credit oferă cel mai adesea servicii de leasing financiar prin „filiale” special create sută la sută - companii de leasing, prin urmare, adesea prima parte a numelui companiei de leasing coincide cu numele organizației de credit fondatoare. (Exemple: PromSvyazLeasing, Avangard-leasing; Petroconsult Leasing Company; KMB-leasing; Agroprom Leasing etc.) Leasingul conține elemente de credit, închiriere și livrare. Astăzi putem spune că leasingul nu mai este doar una dintre operațiunile bancare, ci un tip separat de afaceri specializat. (Din acest motiv sunt adesea create societăți de leasing separate, deoarece uneori, din mai multe motive, pur și simplu nu este rentabil ca băncile să desfășoare operațiuni de leasing pe cont propriu).
Întrebare: Ce poți obține în închiriere?
Răspuns: orice bun mobil și imobil care poate fi folosit pentru activități comerciale. De exemplu, clădiri, echipamente speciale, echipamente, transport, avioane, comunicații. Cu toate acestea, este destul de dificil să închirieze imobile, deoarece perioada minimă de amortizare este de 10-12 ani, în timp ce leasingul financiar nu depășește de obicei 5-6 ani. Leasingul de mașini este deosebit de popular astăzi: adesea sunt chiar înregistrate la companie, dar sunt de fapt date angajaților pentru utilizare. Subiectul închirierii nu pot fi terenuri și alte obiecte naturale, precum și bunuri care sunt interzise în liberă circulație de legile federale. (De exemplu, arme).
Multe firme și întreprinderi aflate într-un anumit stadiu al dezvoltării lor, fie că este vorba de deschiderea (sau crearea) unei noi întreprinderi, extinderea sau actualizarea tehnologică a uneia existente, ajung la concluzia că este mai profitabil pentru ei să achiziționeze anumite echipamente. pe credit (leasing), astfel încât, treptat prin plata acțiunilor determinate de bancă, să îl răscumpere în totalitate. Acest lucru vă permite să reduceți costurile întreprinderii, dar, în același timp, să cumpărați echipamentele necesare în cel mai scurt timp posibil.
Cum funcționează o tranzacție de leasing? Să presupunem că o anumită companie a ales deja o organizație potrivită care oferă servicii de leasing. Apoi, de regulă, totul începe cu un apel telefonic regulat de la un potențial chiriaș către compania de leasing. Apoi are loc o întâlnire directă între reprezentanții societății de leasing (locatorul) cu reprezentanții societății locatarului sau ai locatarului însuși. În timpul întâlnirii, părțile primesc informații una despre cealaltă și, de asemenea, discută nuanțele tranzacției propuse. În cazul în care ambele părți la această întâlnire sunt pregătite să înceapă implementarea proiectului, companiei i se va cere să completeze o cerere de leasing, după care va solicita și o anumită listă de documente necesare pentru luarea în considerare a cererii. (). După care se efectuează o analiză amănunțită a informațiilor furnizate. De obicei, procesarea unor astfel de informații durează aproximativ 10 zile. Uneori puțin mai puțin, alteori puțin mai mult, în funcție de condițiile specifice. După ce instituția de credit (locatorul) ia o decizie pozitivă cu privire la cererea companiei, are loc o etapă în care toate acordurile necesare sunt întocmite și semnate între locator, locatar, furnizor (vânzător) și, dacă este necesar, de către asigurător. După încheierea unui acord corespunzător între locator și locatar (companie), locatorul dobândește direct de la furnizor (vânzător) proprietatea asupra bunului închiriat specificat de client (companie) de la furnizor (vânzător), de asemenea specificat de client. Contractul de cumpărare și vânzare a bunului închiriat, încheiat între locator și furnizor (vânzător), stabilește obligațiile furnizorului (vânzătorului) de a furniza echipamente (bunul închiriat) într-un anumit interval de timp, costul și procedura de plată a acestuia, calitate și completitudine, obligații de livrare și instalare, dacă nu se prevede altfel. În continuare, articolul închiriat este livrat fie direct clientului, fie mai întâi locatorului, în funcție de contract. În prealabil, dacă este necesar, este posibil să îl asigurați împotriva unei game complete de riscuri de proprietate. Din momentul in care echipamentul (articolul inchiriat) este transferat catre client, acesta raspunde de siguranta, conditiile corespunzatoare de depozitare si intretinerea echipamentului in stare de functionare. (Dacă nu se specifică altfel). Pe durata contractului de leasing, proprietatea asupra bunului închiriat rămâne în proprietatea locatorului, iar firma client utilizează echipamentul în scopuri proprii, plătind plăți lunare (sau trimestriale) stabilite prin contractul de leasing. În cazul neefectuării plăților în conformitate cu graficul de plată a leasingului specificat în contract, locatorul are dreptul de a retrage echipamentele deținute de el și de a le vinde pe piața secundară. În cazul în care clientul efectuează plăți de leasing în conformitate cu graficul și plătește integral suma contractului, proprietatea asupra echipamentului îi revine acestuia. Toate veniturile și profiturile primite de client în timpul utilizării echipamentului sunt proprietatea clientului.
După cum se dovedește, totul nu este atât de complicat. Și acum, după ce au fost luate în considerare toate principalele aspecte teoretice, voi trece la a descrie cele mai importante avantaje și dezavantaje ale leasingului, comparând simultan cu un împrumut.
- Leasingul permite companiei locatarului să economisească taxe. De exemplu, capitolul 25 din Codul fiscal al Federației Ruse prevede că plățile în baza contractelor de leasing reduc complet baza de impozitare a impozitului pe venit. Aceasta înseamnă că statul oferă întreprinderilor autohtone posibilitatea legală, prin leasing, de a-și direcționa resursele spre extinderea producției și introducerea de tehnologii avansate, și nu să plătească taxe. Apropo, compania de leasing are și posibilitatea de a economisi taxe.
- Ratele dobânzilor de leasing, care, conform diverselor estimări, variază între 9-15,5% în valută străină și 16-21% în ruble, pot fi adesea cu 2-4% mai mari decât ratele la obținerea unui împrumut. La urma urmei, de regulă, compania de leasing (dacă este separată) primește ea însăși împrumuturi de la bancă, ceea ce înseamnă că stabilește o anumită marjă. Cu toate acestea, chiar și în ciuda acestui fapt, operațiunile de leasing se dovedesc a fi cu 15-25% mai profitabile decât un împrumut. (Economiile totale de impozite, capacitățile tehnice ale locatorului și alte avantaje, în general, plătesc cu ușurință toate costurile marjei etc.) (Schema discutată în acest paragraf este prezentată mai jos. Este destul de comună).
- Leasingul oferă unei companii posibilitatea de a actualiza echipamentele tehnologice fără complicații speciale și, prin urmare, de a restabili și de a crește potențialul companiei. (Aproximativ 70% din toate echipamentele din Rusia sunt uzate, atât din punct de vedere fizic, cât și moral. Multe întreprinderi promițătoare nu își pot realiza întregul potențial, lucrând la echipamente învechite care nu sunt capabile să producă produse care să îndeplinească cerințele pieței moderne. Leasingul este o soluție eficientă. modalitate de înlocuire a echipamentelor uzate, accesibilă întreprinderilor din sectorul real al economiei). Acest lucru permite, de asemenea, companiei locatarului să respecte pe deplin toate cerințele moderne, atât în ceea ce privește echipamentele, cât și calitatea produselor produse (sau a serviciilor prestate). Dispunand de echipamente moderne, firma locatar are posibilitatea de a-si planifica afacerea cu cativa ani inainte, reducand principalele riscuri.
- Minimizarea riscurilor datorită răspunderii limitate a locatarului. Totodată, societatea de leasing reduce riscul (comparativ cu un împrumut), deoarece are un drept incontestabil de proprietate asupra imobilului și, în consecință, în caz de faliment din orice motiv, societatea locatar (clientul) are dreptul prioritar la plăți. (Rambursări)
- Datorită minimizării riscurilor afacerii de leasing, este adesea mult mai ușor pentru un client să încheie un contract de leasing financiar decât să obțină un împrumut „pe termen lung”. Acest lucru este valabil mai ales pentru întreprinderile mijlocii și mici, pentru care băncile acordă împrumuturi foarte atent. Unele companii uneori nu solicită nicio garanție suplimentară din partea clientului, deoarece echipamentul în sine (articolul închiriat) este garanția.
- Un contract de leasing este mai flexibil decât un contract de împrumut: un împrumut implică întotdeauna termene și sume limitate de rambursare. La leasing, firma locatar are posibilitatea de a elabora o schemă de finanțare convenabilă și flexibilă cu locatorul.
Asta, în principiu, este tot ceea ce orice companie (și eventual o persoană) trebuie să știe ca potențial chiriaș. Adesea, leasingul se dovedește de fapt a fi mult mai profitabil decât un împrumut, atât pentru locatar, cât și pentru locator.
Leasingul (leasing financiar pe termen lung) este o tranzacție în timpul căreia obiectul închiriat este eliberat destinatarului pentru un leasing plătit pe termen lung cu posibilitatea de cumpărare ulterioară.
Pentru persoanele juridice, acest serviciu are câteva caracteristici. De exemplu, la achiziționarea unui autoturism în leasing, o persoană juridică are posibilitatea de a o înregistra în bilanț ca mijloc fix. De asemenea, persoanele juridice au dreptul de a anula amestecurile de combustibili, piesele de schimb și alte consumabile care sunt închiriate. În cazul leasingului pentru persoane fizice, aceste probleme sunt tratate în principal de către firma care a emis leasingul.
Cele mai comune articole de leasing sunt vehiculele. De asemenea, o varietate de lucruri neconsumabile, cu excepția terenurilor, pot fi închiriate.
Leasing pentru persoane fizice și juridice: există o diferență?
Astăzi, atât persoanele fizice, cât și persoanele juridice au posibilitatea de a obține leasing. Principalul lucru este că nu sunt antreprenori. Schema generală de obținere a leasingului pentru acestea rămâne aceeași și arată după cum urmează.
Clientul vrea să cumpere o mașină, dar nu are bani pentru o astfel de achiziție. El contactează o companie care oferă servicii de leasing. Spune reprezentantului companiei ce fel de vehicul ar dori să cumpere și arată documentele necesare.
Pachetul de documente pentru obținerea unui leasing, spre deosebire de un împrumut obișnuit, este minim. De obicei, trebuie să furnizați doar un pașaport, o cerere, un permis de conducere și un document care confirmă înregistrarea de stat a unei persoane juridice.
Se încheie un acord între societatea de leasing și client. Din momentul semnării contractului, clientul devine locatar.
Până în 2010, prevederile Legii „Cu privire la leasing” includeau o notă conform căreia bunul închiriat putea fi utilizat exclusiv în scop comercial. În mare parte, autobuze, camioane și diverse utilaje agricole au fost achiziționate în leasing. După eliminarea notei menționate, leasingul a devenit atractiv și accesibil persoanelor fizice, deoarece A devenit posibilă scoaterea vehiculelor de pasageri în leasing financiar pe termen lung.
După semnarea contractului, bunul închiriat intră în folosință de către persoana juridică. Cuvântul cheie aici este „utilizare”. Locatorul rămâne singurul proprietar legal al vehiculului. Costurile de întreținere de rutină a bunului închiriat sunt suportate de locator. De fapt, acestea sunt plătite de beneficiarul leasingului, deoarece toate aceste costuri sunt incluse în plățile regulate.
În cele mai multe cazuri, plățile de leasing sunt mai mici decât plățile pentru un împrumut financiar obișnuit. Reducerea sumei plăților de leasing devine posibilă datorită deducerii așa-zisului. valoare reziduala.
În leasing, valoarea reziduală se referă la prețul de răscumpărare al mașinii, care va trebui plătit unei persoane juridice la sfârșitul contractului de închiriere pentru a primi vehiculul în proprietatea proprie. Dacă se dorește, el, desigur, nu poate cumpăra bunul închiriat. Procedura de acțiune într-o astfel de situație este discutată separat și aprobată prin contract.
Mărimea plăților este într-o oarecare măsură influențată de absența/prezența unui avans și de mărimea acestuia. Cu cât beneficiarul leasingului plătește mai mult de la început, cu atât va trebui să transfere mai puțini bani în fiecare lună - aritmetica este simplă.
Pe durata contractului de leasing (de obicei este încheiat pe 1-5 ani), persoana juridică are dreptul de a folosi mașina. Trebuie doar să transferați în mod regulat plăți și, mai aproape de sfârșitul contractului, să luați o decizie: returnați bunul închiriat sau îl cumpărați înapoi în proprietatea dumneavoastră.
Semne de leasing | Descriere |
---|---|
Concept | În baza unui contract de leasing, locatorul se obligă să dobândească proprietatea asupra proprietății specificate de locatar de la un vânzător specificat de acesta și să furnizeze locatarului această proprietate contra unei taxe pentru posesia și folosința temporară. |
Tipul de obligație | Obligația de a transfera proprietatea pentru utilizare |
Obiectul acordului | Posesie, utilizare |
Natură juridică | Mutual, bilateral obligatoriu, consensual, compensat, urgent |
Petreceri | Locatorul (deseori reprezentat de societăți de leasing) este o entitate fizică sau juridică care, în detrimentul fondurilor împrumutate și (sau) proprii, dobândește proprietatea asupra proprietății în timpul implementării unui contract de leasing și o furnizează locatarului ca bun închiriat. pentru o anumită onorariu, pentru o anumită perioadă, pentru în anumite condiții pentru deținerea și folosința temporară cu sau fără transfer către locatar a dreptului de proprietate asupra bunului închiriat. Locatarul este o persoană fizică. sau legal persoană care, în conformitate cu contractul de leasing, este obligată să accepte bunul închiriat contra unei anumite taxe, pe o anumită perioadă și în anumite condiții pentru deținerea și folosirea temporară în conformitate cu contractul de leasing. Vânzătorul care acționează din partea chiriașului sau locatorului ca subiect al relațiilor de leasing este o persoană fizică. sau legal o persoană care, în conformitate cu un contract de cumpărare și vânzare cu locatorul, vinde locatorului într-o perioadă determinată proprietatea care face obiectul leasingului |
Tipuri de leasing auto pentru persoane juridice
Leasingul auto pentru persoane juridice se emite după două scheme principale și anume:
- cu transferul dreptului de proprietate asupra bunului închiriat. La sfarsitul perioadei de leasing, clientul are posibilitatea de a deveni proprietarul deplin al vehiculului prin achizitionarea acestuia la valoarea sa reziduala;
- fără transfer de drepturi de proprietate. La sfârșitul contractului, vehiculul poate fi returnat către societatea de leasing, alegând în schimb altul și semnând un nou acord.
Avantajele leasingului pentru persoane juridice față de un împrumut convențional
Leasingul pentru persoane juridice are multe avantaje.
În primul rând, compania de leasing rămâne proprietara mașinii. Datorită acestui fapt, o persoană juridică este scutită de activități legate de înmatricularea și gestionarea autovehiculelor. Persoanele fizice, în același timp, s-ar putea să nu fie oficial proprietarul vehiculului, dar să aibă toate drepturile de a-l conduce.
După finalizarea unui contract de leasing și primirea autovehiculului la dispoziția personală, persoanei juridice i se asigură TVA la costul integral al articolului. Mașina este ulterior plasată în bilanțul organizației, reprezentantul căreia este persoană juridică. Datorită acestui fapt, organizația are posibilitatea de a înregistra amortizarea ca cheltuială brută, ceea ce îi permite să reducă valoarea impozitului pe venit. Deducerile comisiilor trec, de asemenea, în categoria de cheltuieli brute.
În al doilea rând, la leasing, atât persoanele juridice, cât și persoanele fizice nu li se acordă pur și simplu un împrumut de bani pentru achiziționarea autovehiculului dorit, ci li se oferă o întreagă gamă de servicii care însoțesc achiziționarea articolului închiriat.
De exemplu, multe companii administrează în mod independent situațiile de garanție și asigurări, organizează întreținerea tehnică și oferă asistență rutieră, oferă clienților asistență 24 de ore din 24 etc.
În al treilea rând, la leasing, persoanele juridice pot evita necesitatea efectuării unei plăți în avans. Multe companii de leasing oferă această oportunitate. In cazul achizitionarii unui autovehicul pe credit, avansul in marea majoritate a cazurilor este obligatoriu.
În al patrulea rând, leasingul se emite într-un timp mult mai scurt în comparație cu același împrumut auto standard.
În al cincilea rând, o persoană juridică scapă de nevoia de a colecta multe documente și certificate, așa cum este cazul unui împrumut obișnuit.
Leasing pentru persoane juridice în întrebări și răspunsuri
După ce au analizat principalele întrebări ale persoanelor juridice despre leasing, următoarea listă a fost compilată într-o formă convenabilă.
Cine suportă costurile asociate cu închirierea unei mașini?
Compania de leasing va acoperi costurile asociate cu înregistrarea vehiculului și asigurarea ulterioară a acestuia.
Cine plătește pentru reînmatricularea mașinii după încheierea contractului?
În acest sens, fiecare companie de leasing își dictează propriile condiții. Acest punct este reflectat în contract și convenit încă de la început.
Ce dobânzi sunt mai profitabile: la un împrumut sau la un leasing?
Leasingul permite persoanelor juridice să achiziționeze vehicule cu un avans zero și cu dobândă zero. Dacă dorește, clientul poate efectua o plată în avans, reducând astfel valoarea contribuțiilor obișnuite.
Ce asigurare trebuie să fac pentru o mașină închiriată?
Clientul trebuie să achiziționeze o asigurare integrală CASCO și să solicite asigurarea obligatorie de răspundere civilă auto. În cazul leasingului, o persoană juridică este scutită de necesitatea încheierii unei asigurări de accident și achiziționării unei polițe de asigurare de viață. În cazul unui împrumut auto obișnuit, se solicită achiziționarea produselor de asigurare menționate anterior.
Poate locatorul să retragă bunul închiriat?
În conformitate cu legislația în vigoare, locatorul își rezervă dreptul de a revoca în instanță bunul închiriat în cazul în care clientul încalcă termenii contractului.
În practică, litigiile sunt extrem de rare. Aceasta este precedată de numeroase negocieri care vizează stingerea datoriilor. De regulă, companiile de leasing oferă persoanelor juridice amânări și posibilitatea de a restructura datoria. În majoritatea situațiilor, părțile reușesc să ajungă la un acord pașnic.
Pur și simplu nu este profitabil pentru companiile de leasing să returneze articolele închiriate pentru vânzarea lor ulterioară, deoarece astfel de revânzări sunt neprofitabile.
La ce să acordați atenție la încheierea unui contract de leasing?
Forma contractului de leasing este stabilită de companie la discreția sa. Acordul nu trebuie să aibă nicio discrepanță cu legislația în vigoare. Trebuie să reflecte pe deplin toate acordurile la care au ajuns părțile la momentul semnării contractului.
În primul rând, trebuie să studiați programul plăților regulate, să vă familiarizați cu condițiile de asigurare și cu posibilitățile de a face modificări în corpul contractului.
Ce afectează rata dobânzii la leasing?
Rata dobânzii este în primul rând o definiție separată care reflectă valoarea dobânzii acumulate la soldul datoriei. De regulă, companiile de leasing nu folosesc ratele dobânzilor în sensul lor tradițional, ci folosesc o definiție a aprecierii care reflectă valoarea reală a plăților efectuate de client pe durata contractului de leasing.
O creștere a prețului trebuie înțeleasă ca o taxă pentru serviciile furnizate. Lista de servicii este lăsată la alegerea clientului, iar valoarea creșterii prețului depinde direct de costul acestora.
Astfel, leasingul pentru persoane juridice nu este deosebit de diferit de leasingul pentru persoane fizice. Există discrepanțe minore, dar clientul trebuie anunțat despre ele individual.
În acest articol vom vedea cum să cumpărați o mașină în leasing. Vom afla în ce condiții se realizează vânzarea de mașini și camioane noi cu kilometraj și ne vom da seama și cum să calculăm leasingul folosind un calculator. Am pregătit pentru dvs. o listă de companii care lucrează cu persoane fizice, persoane juridice și antreprenori individuali și am colectat recenzii.
TOP 10 companii care furnizează mașini pentru leasing
Caracteristicile leasingului auto
Autoturisme și alte vehicule este un serviciu care îmbină caracteristicile relațiilor de credit și de închiriere; Aici sunt implicați nu doar locatorul și locatarul, ci și furnizorul (vânzătorul) imobilului.
Schema de cumpărare a unei mașini în leasing este destul de simplă. Costul mașinii este plătit integral sau parțial de către societatea de leasing, după care vehiculul este transferat clientului pentru utilizare, adică închiriat cu drept de cumpărare ulterioară. Clientul plătește suma împrumutului treptat pe o anumită perioadă. După ce a plătit prețul integral, el devine proprietarul deplin al proprietății. În continuare, clientul poate vinde mașina achiziționată în leasing sau o poate folosi la discreția sa.
Până de curând, doar persoanele juridice și antreprenorii individuali puteau fi clienți ai companiilor de leasing. Proprietatea a fost dobândită, de regulă, în scop comercial. Astăzi există o nouă direcție în leasing - furnizarea de servicii către persoane fizice, inclusiv achiziționarea de mașini. Serviciul este furnizat în Moscova și în alte regiuni ale țării, sub rezerva prezenței unei sucursale a companiei selectate.
Prețul unei mașini nu este semnificativ pentru multe organizații de leasing, dar majoritatea dintre ele sunt specializate în achiziționarea de mașini noi.
Condiția cheie a tranzacției este capacitatea clientului de a plăti costul mașinii închiriate.
Cum să cumperi o mașină în leasing
Pentru a închiria o mașină, trebuie să alegeți o companie cu cele mai acceptabile condiții de program. După aceea, vizitați site-ul web al organizației și completați o cerere online. Următoarele informații trebuie reflectate în formă electronică: Numele complet. (sau numele companiei - pentru persoane juridice), data nașterii, datele de contact, locația dvs., articolul închiriat (de exemplu, o mașină), costul acestuia și suma plății în avans.
După completare, trimiteți cererea spre examinare și așteptați feedback din partea unui reprezentant al companiei. Managerul va fi de acord asupra unor aspecte și, dacă totul este în regulă, vă va invita la birou pentru a încheia afacerea. În unele organizații, este posibil ca un angajat să călătorească la un client. În continuare, trebuie să pregătiți un pachet de documente, pe baza căruia compania decide să achiziționeze un vehicul de la un dealer sau să refuze să vă închirieze.
Dacă decizia este aprobată, sunteți de acord cu termenii tranzacției, semnați contractul și efectuați o plată în avans. Compania de leasing cumpără un vehicul pe care îl puteți lua înapoi pentru uzul dvs.
Cum se calculează plățile de leasing
Calculatoare online sunt furnizate pe site-urile companiilor de leasing. Cu ajutorul lor, puteți calcula termenii contractului de leasing în cifre: suma plăților lunare, costul total al leasingului ținând cont de rata dobânzii, suma plății în avans etc.
De exemplu, să folosim calculatorul de pe site-ul Europlan. Cu un cost al vehiculului de 1 milion de ruble, o plată în avans de 20% și o perioadă de leasing de 60 de luni. Plata lunară va fi de 17.140 de ruble.
Cumpărarea unei mașini în leasing pentru persoane juridice
Aproape orice activitate comercială nu este completă fără utilizarea vehiculelor - mașini, camioane, echipamente speciale etc. O mașină poate fi cumpărată sau închiriată. Totodată, leasing pentru persoane juridice. persoane - soluția optimă pentru cumpărarea unei mașini.
Compania are posibilitatea de a utiliza transportul în activitățile sale fără a suporta cheltuieli semnificative și, de asemenea, primește anumite preferințe fiscale. Mașinile achiziționate se află în bilanțul societății de leasing pe toată perioada contractului. Schemele standard de leasing vă permit să cumpărați în mod profitabil nu numai modele noi, ci și mașini uzate, adică mașini sau cele uzate.
Leasingul auto permite întreprinderilor să desfășoare afaceri cât mai repede posibil. Toate documentele și tranzacțiile necesare sunt efectuate, de regulă, în 2 - 3 zile.
Cumpărarea unei mașini în leasing pentru antreprenori individuali
Leasingul oferă antreprenorilor individuali posibilitatea de a obține profit prin utilizarea unui vehicul în scopuri comerciale. Un antreprenor își economisește propriile resurse, care pot fi folosite pentru dezvoltarea afacerii. Articolul cumpărat este proprietatea companiei, chiar dacă o mașină uzată a fost achiziționată în leasing. Organizația își asumă cea mai mare parte a obligațiilor sale.
Termenul contractului este de la 3 la 5 ani. Plățile de leasing se efectuează lunar de către antreprenor. Programele de rambursare a datoriilor sunt de obicei destul de flexibile. În același timp, înregistrarea în leasing nu depășește adesea 2 zile.
Tipuri de leasing auto
Cele mai comune tipuri de finanțare sunt leasingul financiar și operațional de mașini.
- aceasta este opțiunea standard, atunci când compania plătește costul vehiculului, îl pune în bilanțul său și apoi îl transferă clientului pentru utilizare. La expirarea contractului și la plata integrală a costului, proprietatea devine proprietatea clientului.
Leasingul operațional acceptă toate condițiile de mai sus, dar nu implică achiziția ulterioară a vehiculului. Proprietatea este transferată clientului pe bază de închiriere. După încheierea tranzacției, mașina este returnată companiei de leasing.
Ce mașini pot fi închiriate?
Puteți închiria o mașină nouă, un camion sau o mașină uzată, dar în anumite condiții. Vehiculele sunt achiziționate numai în stare bună; durata lor de viață nu trebuie să depășească 5 - 7 ani.
Multe companii cooperează cu dealeri oficiali. Cu ajutorul lor, puteți cumpăra un vehicul care va fi disponibil la un dealer auto. De asemenea, este posibil să așteptați o mașină făcută la comandă.
Avantajele leasingului auto
Prin utilizarea serviciilor companiilor de leasing, beneficiați de următoarele avantaje:
- Tarife si preturi avantajoase.
- Beneficii fiscale.
- Viteza tranzacțiilor.
- Depreciere accelerata.
- Programe flexibile de rambursare a datoriilor.
- Nu există restricții semnificative privind modelele și tipurile de vehicule.